各二级学院、相关部门：

根据《安徽省教育厅关于开展2019年预算执行与财务收支年度审计全覆盖有关事项的通知》（皖教秘〔2020〕93号）要求，现就我校2019年度预算执行与财务收支进行全覆盖审计的有关事宜通知如下：

一、审计范围

我校2019年政府会计制度实施情况、经济决策、预算收入、票据使用、预算支出、往来资金、科研经费、基本建设和政府采购、内部收入分配制度、资产管理（含教学科研仪器设备管理绩效情况）、对外投资和所属企业、对以往审计中发现问题的整改情况12个方面。

二、审计方案

为开展好学校2019年度预算执行与财务收支年度审计全覆盖及其他项目审计工作，需要相关部门提供以下资料：

1. 事业单位法人证书、企业法人营业执照，单位简介。（办公室）

2. 三重一大决策制度、合同管理制度（办公室）、各类经费预算管理、财务报销审批流程等内部收入分配制度（财务处）、资产管理制度（国资处）、科研统筹经费管理制度（科技处）等有关内部控制（财务处）及内部机构设置、职责分工资料（人事处）。

3. 会计报表、账簿、会计凭证。（财务处）

4. 银行对账单、资产盘点表，资产产权证书（土地、房产、车辆等）。（财务处、国资处）

5. 重要经济决策、重大经济合同、投资的论证决策会议记录。（办公室）

6. 预算收支（含调整）执行情况的说明。（财务处）

7. 关于科研项目的资料，专项资金的收入及使用情况说明。（科技处）

8. 往来账清理情况，对长期挂账未清理的说明。（财务处）

9. 基本建设项目立项、资金收付、项目管理及招投标资料。（基建处、国资处）

10.票据领取、使用登记簿。（财务处）

11.以前年度的审计报告、检查报告。（审计处）

12.2019年度教学科研仪器设备清册、实施效果分析及佐证资料。（国资处牵头，教务处、科技处配合）

注：工会收支审计（工会）涉及到的上述资料同时提供。进场后续情况如需其他资料，现场提供。

三、审计方式

采取委托社会审计机构的方式进行审计。

四、时间要求

1.审计阶段（6月29日至7月15日）；

审计发现问题整改阶段（9、10、11月）；

整改报告撰写、报送阶段（12月）。

9月底、12月底前，分别向省教育厅书面报送审计报告和审计发现问题清单、审计整改报告和问题整改清单。

2.请有关单位于7月2日下午5时前将审计方案中所需资料报送至审计处逸夫楼A601李妍老师处（联系方式：15855140039），同时将电子版发送至审计处邮箱szxysjc@126.com；

为了便于审计事项的后续开展，请有关部门负责此次审计事项的老师加入宿州学院全覆盖审计群：1131720305。

3.7月15日前完成学审计报告初稿。

  审计处    

2020年6月28日